Как сделать в камине справку 2 ндфл


  • как сделать в камине справку 2 ндфл

    Обратите внимание: | новости партнеров:

    Часто задаваемые вопросы по программам КАМИН

    Удаленное обслуживание клиента

    Как облагается страховыми взносами и НДФЛ заработная плата и компенсация отпуска при увольнении умершего сотрудника, выплаченная его родственнику?

    В организации умер сотрудник. Начисленная за отработанное время заработная плата и компенсация отпуска при увольнении выплачивается родственникам умершего сотрудника. Облагаются ли данные выплаты страховыми взносами и НДФЛ?

    Минфин РФ в своем письме от 24.04.2017 № 03-15-06/24374 разъяснил, требуется ли уплата НДФЛ и страховых взносов с начисленной зарплаты и компенсации за неиспользованный отпуск умершему работнику при их выплате члену семьи.

    Ведомство напоминает, что по нормам статьи 141 ТК РФ заработная плата, а также иные выплаты, не полученные ко дню смерти работника, выдаются членам его семьи или лицу, находившемуся на иждивении умершего на день его смерти.

    В данном случае у организации-работодателя не возникает обязанности налогового агента по удержанию НДФЛ с суммы заработной платы и компенсации за неиспользованный отпуск, начисленной умершему работнику при ее выплате в установленном порядке членам семьи.

    Кроме того, поскольку вышеупомянутые выплаты после смерти работника производятся организацией члену его семьи, который не состоит в трудовых отношениях с данной организацией, на такие выплаты страховые взносы не начисляются.

    В справочнике «Начисления» необходимо создать новые виды начислений «Оклад умершему сотруднику», «Компенсация отпуска умершему сотруднику» с параметрами «Вид дохода» 0001 «В валовый доход не включать», «Вид дохода для страховых взносов» - «Не облагается полностью во все фонды». Расчет производится документом «Начисление простое» в суммовом выражении. Выплата денежных средств осуществляется через документ «Выплата» с видом операции «Межрасчетная выплата».

    Как должны входить в расчет среднего заработка премии за месяц, квартал, год?

    Как в Приложении 2 Расчета по страховым взносам за текущий отчетный период отразить начисление по договорам ГПХ?

    Как в программе осуществляется загрузка электронного листка нетрудоспособности?

    С 01.07.2017 вступает в силу Закон, который предусматривает изменения в порядке оформления больничных листов (Федеральный закон от 01.05.2017 № 86-ФЗ). Их можно будет выдавать не только на бумаге, но и в электронном виде.

    Схема взаимодействия между застрахованным лицом, работодателем, ФСС и медицинским учреждением выглядит следующим образом:

    • 1.Работник-застрахованное лицо дает медицинскому учреждению письменное согласие на формирование листка нетрудоспособности в форме электронного документа.
    • 2.Медицинское учреждение формирует ЭЛН, подписывает его усиленной квалифицированной подписью врача и медицинской организации и отправляет всю информацию по больничному в ФСС.
    • 3.Медицинское учреждение выдает работнику номер ЭЛН для передачи его страхователю-работодателю.
    • 4.Работник сообщает работодателю номер ЭЛН.
    • 5.Работодатель по номеру ЭЛН непосредственно из своей программы КАМИН запрашивает и получает из базы ФСС все данные по больничному листу.
    • 6.По полученным из базы ФСС данным в программах КАМИН автоматически рассчитывается пособие по временной   нетрудоспособности.
    • 7.Для регионов «прямых» выплат в ФСС передается Реестр больничных листов.
    • 8. Для регионов с «зачетной» системой необходимо передать в ФСС «Реестр ЭЛН для передачи в ФСС».

    Рассмотрим, каким образом реализована загрузка электронного листка нетрудоспособности в программах камин на 8-платформе.

    Первый вариант – это загрузка данных ЭЛН из xml-файла, который можно скачать в Личном кабинете Страхователя (http://cabinets.fss.ru/), доступ к которому обеспечивается при наличии логина и пароля к Единому порталу государственных и муниципальных услуг.

    Второй вариант - это автоматическая загрузка электронного листка нетрудоспособности (ЭЛН) минуя скачивание файла. Для загрузки ЭЛН необходимо, чтобы на компьютере был установлен криптопровайдер (о работе с криптопровайдером VIPNet CSP подробнее см. https://its.1c.ru/db/elreps#content:34:hdoc) и настроены сертификаты обмена с ФСС. Действия по настройке сертификатов обмена с ФСС:

    1.     Убедитесь, что на вашем компьютере установлены сертификаты (как правило, их предоставляет оператор электронного документооборота):

    Данные сертификаты можно скачать с официальных сайтов Госуслуг и ФСС по следующим адресам:

    https://e-trust.gosuslugi.ru/

    http://fss.ru/uc/

    https://cabinets.fss.ru/eln.html

    Примечание. Четыре последних сертификата периодически меняются, их необходимо переустанавливать, загружая с серверов по приведенным гиперссылкам.

    ВАЖНО!

    В случае получения сертификата страхователя в удостоверяющем центре убедитесь в том что помимо сертификата организации установлен сертификат удостоверяющего центра (выстроена "цепочка" сертификатов страхователя)!

    2.     Выбор сертификатов производится в справочнике «Учреждения» по кнопке "Настроить параметры отправки отчетности в ФСС".

    3.     В открывшейся форме:

    • установите флажок "Использовать электронный документооборот с органами ФСС".
    • в поле "Сертификат страхователя" укажите сертификат открытого ключа подписи ответственного лица организации, имеющего право подписи отчетности в ФСС РФ.
    • в поле "Сертификат ФСС" укажите сертификат открытого ключа подписи уполномоченного лица ФСС РФ (по согласованию с оператором электронного документооборота).
    • в поле "Сертификат ФСС ЭЛН" укажите сертификат открытого ключа подписи уполномоченного лица ФСС РФ для ЭЛН (по согласованию с оператором электронного документооборота).
    • нажмите кнопку «ОК».

    Далее, при расчете больничного листа достаточно указать

    - Организацию

    - Сотрудника

    - Номер больничного листа.

    По команде «Получить данные ФСС» произойдет автоматическая загрузка листка нетрудоспособности.

    После расчета больничного листа в программе, его необходимо сохранить. Для регионов «прямых» выплат в ФСС передается «Реестр больничных листов», который можно сформировать на второй панели журнала общего в группе документов «Пилотный проект». При автоматическом заполнении документа в него попадут все проведенные больничные, кроме больничных по производственной травме и профзаболеваниям, не зарегистрированные в реестрах ранее. Из документа можно распечатать реестр сведений по кнопке «Печать» и сформировать файл для дальнейшей отправки в ФСС. Для регионов с «зачетной» системой необходимо сформировать «Реестр ЭЛН для передачи в ФСС», который находится на второй панели журнала общего. Реестр формируется для передачи сведений в ФСС в электронном виде. Отправить реестр можно через оператора электронного документооборота.

     

    Раздел вопросов и ответов по сервисам ЭЛН на сайте ФСС: http://fss.ru/ru/fund/disabilitylist/answers/service_eln/index.shtml

    Как производится расчет по страховым взносом с 1-го квартала 2017 г?

    Для формирования отчетности по страховым взносам (форма по КНД 1151111), начиная с 1-го квартала 2017 года, предназначен документ «РСВ (с 2017 г.)».

    Перед расчетом документа задаются предварительные настройки:

    1.На закладке «Общие» должны быть проставлены флаги у разделов и подразделов, выводимых на печать и в файл. Так же выбирается «Способ заполнения» - "Расчет" или "По проводкам", рекомендуется способ заполнения "По проводкам". Если заполнение документа выполняется по всем организациям, устанавливается флажок "По всем организациям", в этом случае заполнение документа производится только "По проводкам".

    2. В «Приложении 3» к «Разделу 1» задаются настройки для строк с пиктограммами. По пиктограмме в нужной строке открывается отдельная форма «Настройка строки» с отбором показателей для расчета. Необходимо настроить "Базу Начислений и Прочего дохода" и выбрать соответствующие "Статьи затрат". Выбрав показатели нажимается кнопка «Ок». После настройки фон пиктограммы строки выделяется цветом.

    Для заполнения документа нажимается кнопка "Рассчитать", при этом заполняется большинство разделов и приложений к разделам. Разделы и приложения к разделам, для которых заполнены данные, отмечаются флажками на странице "Общие".

    Как в программе уменьшить сумму НДФЛ с дохода иностранных граждан на сумму авансовых платежей за период действия патента, приходящегося на конкретный налоговый период?

    Документ "Авансовый платеж по НДФЛ иностранных граждан" находится в разделе "Документы-Прочее".

    В документ подбираются сотрудники (иностранные граждане) и указываются суммы авансовых платежей, номер уведомления, дата выдачи и Код ИФНС.

    При расчете документа "НДФЛ", общая сумма налога исчисленная исходя из доходов сотрудника будет уменьшена на сумму уплаченных фиксированных авансовых платежей за период действия патента, приходящегося на конкретный налоговый период.

    Начислили отпуск в конце месяца, когда зарплата еще не была посчитана. Каким образом произвести перерасчет отпускных и удержать НДФЛ с суммы перерасчета.

    Если в результате перерасчета возникает положительная сумма отпускных к выплате, то в данной ситуации перерасчет стоит произвести текущей датой документом "Начисление по среднему" с помощником "Расчет по среднему (отпуск, командировка)" с установленным флажком "перерасчет". Сумма отпускных будет доначислена текущим периодом. В этом случае следует помнить правила выплаты отпускных (в соответствии с ТК РФ отпускные выплачиваются за 3-и дня до отпуска). Налог с этой суммы рассчитается и удержится в документе "Выплата".

    Если в результате перерасчета отпускных возникает отрицательная сумма к выплате, то в документе "Начисление по среднему" с помощником "Расчет по среднему (отпуск, командировка)" с установленным флажком "перерасчет" на закладке "Расчет суммы" в строке "Начисление" нужно вручную перевыбрать наименование начисления, предварительно созданное в справочнике "Начисления", с видом доходов 2000 (например Отпуск СТОРНО).Сумма отрицательного налога с разницы перерасчета будет сторнирована в документе НДФЛ за текущий месяц.

    Зарплата за декабрь будет выплачена 10 января 2017г..В форме 6-НДФЛ удержанный и перечисленный налог отразится при сдаче за 1 кв. 2017г. А как отразить налог в справке 2-НДФЛ за 2016г.

    Как и раньше: если на момент подачи 2-НДФЛ налог уплачен в бюджет, то задолженность за декабрь не отражается:

    Цитата (ПИСЬМО ФНС от 2 марта 2015 г. N БС-4-11/3283 ):ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

    «Суммы удержанного налога следует отражать в Справке в том налоговом периоде, за который был исчислен налог. Если сумма налога на доходы физических лиц была удержана после завершения налогового периода и представления в налоговый орган Справки, то ранее представленные в налоговый орган Справки подлежат корректировке путем представления новой Справки».

    Таким образом, в справке 2-НДФЛ налог с зарплаты за декабрь, удержанный при выплате в январе нужно отразить за 2016 год. Для этого в настройке отчета в поле «выбирать данные удержанного налога по дату» нужно установить дату выплаты зарплаты за декабрь. В итоге удержанный за год налог в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ будет отличаться. Такое расхождение не нарушает контрольных соотношений из письма ФНС от 10 марта 2016 г. № БС-4-11/3852. Главное, чтобы в расчете и справках совпали доходы, вычеты, исчисленный и неудержанный налог.

    Как правильно выплатить отпуск (больничный/договор подряда)?

    НДФЛ с начислений с «Видом дохода» с признаком «НДФЛ на дату выплаты» с 2016 года рассчитывается в документе «Выплата».

    Если данное начисление выплачивается отдельно от зарплаты используется помощник «Межрасчетная выплата».

    В нем устанавливается «Период», за который происходит выплата и указывается как будет заполняться табличная часть: либо «по Документу», либо «по Начислению».

    Если способ заполнения «по Документу» выбирается документ, которым производилось начисление.

    Если способ заполнения «по Начислению» из списка начислений выбирается нужное начисление и указывается период, в который оно было начислено.

    В табличную часть подбирается «Сотрудник», при этом автоматически заполняются колонки «Доход» (начисленная сумма всего), «НДФЛ» (НДФЛ рассчитанный в данном документе) и «Сумма» (Доход-НДФЛ).

    Далее устанавливается флаг «Выплачено» и нажимается кнопка «Перенести в документ».

    На закладке «Выплата» отражается значение «Сумма».

    На закладке «НДФЛ» - «Доход» и «НДФЛ» с него.

    На закладке «Удержанный НДФЛ» - «Доход» и «Удержанный НДФЛ».

    Если данное начисление выплачивается вместе с зарплатой используется помощник «Выплата зарплаты».

    В нем устанавливается «Период», за который происходит выплата.

    В табличную часть подбирается «Сотрудник», при этом автоматически заполняется закладка «Расчет НДФЛ» и заполняются колонки «Доход» (начисленная сумма всего) и «НДФЛ» (НДФЛ рассчитанный в данном документе). На закладке «Выплата» отражается значение «Сумма» (Доход-НДФЛ)

    Далее устанавливается флаг «Выплачено» и нажимается кнопка «Перенести в документ».

    На закладке «Удержанный НДФЛ» при этом отражается «Доход» и «Удержанный НДФЛ».

    Есть ли возможность в программе внести несколько отчислений по ФСС НС по разным тарифам?

    В справочнике «Отчисления» необходимо создать новое отчисление, установить флажок «рассчитывать по базе страховых взносов». Для данного отчисления ФСС НС добавлена возможность установки отборов для расчета по выбранным КБК и подразделениям.

    Расчет производится в документе «Конец месяца».

    Актуально для страхователей, направляющих временно своих работников по договору о предоставлении труда работников (персонала) для работы у другого юридического лица (далее - принимающая сторона), и уплачивающих страховые взносы с заработка направленных временно работников исходя из страхового тарифа, определяемого в соответствии с основным видом экономической деятельности принимающей стороны, а также из надбавок и скидок к страховому тарифу, устанавливаемых с учетом результатов специальной оценки условий труда на рабочих местах, на которых фактически работают направленные временно работники.

    Страница 1 из 7

    «В началоНазад1234567ВперёдВ конец»

    powered by smfaq


    Поделись с друзьями



    Рекомендуем посмотреть ещё:


    Закрыть ... [X]

    Cправка 2 ндфл для кредита. Как банк проверяет справку 2-НДФЛ? Как сделать чтоб новые туфли не натирали

    Как сделать в камине справку 2 ндфл Как сделать в камине справку 2 ндфл Как сделать в камине справку 2 ндфл Как сделать в камине справку 2 ндфл Как сделать в камине справку 2 ндфл Как сделать в камине справку 2 ндфл Как сделать в камине справку 2 ндфл Как сделать в камине справку 2 ндфл Как сделать в камине справку 2 ндфл

    ШОКИРУЮЩИЕ НОВОСТИ